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在报税前要做进项发票勾选的认证对吧？-高顿问答

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s同学 2022-01-10 11:17:04 阅读量 2969 老师 高顿财经研究院老师 免费咨询老师 高顿为您提供一对一解答服务，关于在报税前要做进项发票勾选的认证对吧？我的回答如下：

同学，你好：

1.报税前需要对专用发票勾选认证的~

2.专用发票都按张数勾选确认的哈；如果销项上抵扣不了，以后期间还是可以抵扣的~

   举例：12月销项3000，进项5000，勾选是可以抵扣的是5000，但只抵扣了3000，剩余的2000，可以在后面的月份抵扣的~


以上是关于税,税相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。 2022-01-10 11:52:07 加载更多 版权声明：本问答内容由高顿学员及老师原创，任何个人和或机构在未经过同意的情况下，不得擅自转载或大段引用用于商业用途！部分内容由用户自主上传，未做人工编辑处理，也不承担相关法律责任，如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎提供相关证据并反馈至邮箱：fankui@gaodun.com ，工作人员会在4个工作日回复，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。 其他回答 晋同学 进项发票勾选认证后要报税才需要上报汇总吧？ 蒋老师 是的 可以按这个顺序来做的 晋同学 上报后就可以直接反写清卡是吗？ 蒋老师 勾选完了发票，你要去店上报汇总，然后得去报税，才可以清卡。 晋同学 零申报也是对吧！ 蒋老师 你勾选的进项增值税不能零申报啦。 晋同学 没勾选。零申报那些报表都是不用填对吗？ 蒋老师 是的 所有的报表打开保存 冯同学 老师，原材料进项发票，在勾选认证的时候才做账是吧？不勾选就不用做账，对不对 龚老师 没有勾选，那做账做借原材料 应交税费 待认证进项税额 冯同学 我们没做，就保管着，勾选的时候再做行不行 龚老师 最好是先按发票时间做，你这个不做跨年就有问题 冯同学 做账还是权责发生制比较好 梁同学 老师请问发票做进待认证进项之前需要去增值税勾选平台勾选吗？还是不用勾选直接最近待认证进项，等需要认证的时候再去勾选认证 周老师 不需要，认证这个是做进项税额，没有认证才做待认证 那就不需要勾选认证，你几时认证申报就转进项税额下面就可以 梁同学 好的，谢谢老师，老师请问做进待认证进项里面，财务软件自动出的报表应交税金那里有抵扣这笔待认证进项税额，这样是不是不对呢？按理说我没有认证进项，进项是0，那么应交税金是销项的金额才对吧？ 周老师 老师我的意思是说如果我把这笔业务做进待认证进项，那么我这个月应交税金那里就是正数，需要缴纳销项税额，如果我做了这边待认证进项后应交税金那里就是借方余额就显示不用交纳增值税了，是不是哪里做错了，我本来是计划要交增值税的 梁同学 这个报表没有重分类就会显示这个差额 那是有这个问题，这个不一定需要账上和你申报表必须一致，这个不要紧， 周老师 刚才说错了，我的意思是说我做进了这笔待认证进项报表显示应交税金是借方余额不需要缴纳增值税，但是我这个月没有认证进项，有销项所以应交税金那里应该是贷方余额需要缴纳增值税的，所以是不是哪里做错了？ 梁同学 没有，这个没有啥， 你没有认证，那个申报增值税会显示交税，你账上有待认证是会这么显示，你这个是没有重分类，就会这样，三、财务报表相关项目列示 “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示；“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 周老师 老师是不是说这笔待认证进项的金额需要单独在其他流动资产栏中列示出来？因为我这个是财务软件出的报表，需要手动改吗？ 梁同学 不处理可以，一般是不处理， 周老师 老师我刚才试了一下，在其他流动资产栏中填入了待认证进项税额的金额，然后在应交税金那里扣除了待认证进项的金额，报表是平的，老师是这样做吗？ 梁同学 可以，你这么做可以， 周老师 好的，谢谢老师！老师我还有一个问题是不是待认证进项税额不需要在增值税申报表中列示，只有待抵扣进项税额才需要在附表2中列示？ 梁同学 只有辅导期才有待抵扣，待认证是不需要填写增值税申报表，只有认证才需要填写 知识补充 在报税前要做进项发票勾选的认证对吧？ 老师您好，在报税前要做进项发票勾选的认证对吧？对于我们2021.12月购买电脑的发票进项税，需要分摊到3年里抵扣，那我在2022年1月做进项发票勾选时是整张发票勾选，那我报税的时候按照进项税额除以36来抵扣对吗？ 但是，其实我们12月没有销项，所以想以后有销项的月份再勾选认证，这样可以吗 相关问题 相关文章 其他人都在看 别的公司借我们公司的资质，我们要扣别人公司的都有什么税呢？ 老师，你好，我们是工程类的，别的公司借我们公司的资质，我们要...

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精选问答 投分送视同销售，换抵投视同销售吗？

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技术转让所得应纳税额调减（扣除）的金额是多少？可否解释下？

教师回复： 勤奋的同学，你好。关于技术转让所得是有税收优惠的。政策概述： 一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。技术转让所得=技术转让收入-技术转让成本-相关税费这里技术转让所得是900-300=600，然后其中500万免税，剩下100万减半征收，所以最后只有50万是征税的，所以技术转让所得一共是600，只有50需要交税，所以纳税调减550。希望我的回答能帮到你祝你顺利通过考试！

作为广宣费扣除标准的销售收入（营业收入）包含哪些？

教师回复： 亲爱的同学，你好～业务招待费、广告费和业务宣传费计算限度的基数都是销售（营业）收入，不是企业全部收入。销售（营业）收入包括销售货物收入、提供劳务收入等主营业务收入、让渡资产使用权（收取资产租金或使用费）收入等其他业务收入，还包括视同销售收入。但不含营业外收入和投资收益（从事股权投资业务的企业除外）学习加油，坚持就是胜利～

纳税人提供租赁服务采取预收款方式的，其纳税义务发生时间是何时？

教师回复： 同学你好：纳税人提供租赁服务采取预收款方式的，其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。本题选C。预祝考试顺利通过，加油！

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教师回复： 勤奋的同学，你好。生产车间发生的计入制造费用的有：企业生产车间发生的水电费、固定资产折旧、无形资产摊销、管理人员薪酬、劳动保护费、国家规定的有关环保费用、季节性和修理期间的停工损失的的等。生产车间发生的计入管理费用的：生产车间闲置的固定资产折旧和无形资产摊销、固定资产修理费。如果同学都很明白了，麻烦帮老师点个五星好评哦，感谢～祝你早日通过考试

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